Курсова робота на тему:

«Моделювання бізнес-ситуації: інвестування запропонованих до реалізації проектів і автоматизація маркетингових досліджень і фінансово-економічних розрахунків в бізнес-плануванні»

Вступ

В умовах ринкової економіки інформаційне забезпечення фінансово-господарської діяльності підприємства, фірми має складну структуру і визначається різними чинниками: рівнем управління, цільовим призначенням інформації, складом користувачів і ін. На рівні підприємства, фірми основу інформаційного забезпечення фінансової діяльності складають бухгалтерські дані, зведені у фінансовий звіт. Цей документ фінансової діяльності - один з основних типів фінансової документації, в якій відбивається рівень рентабельності підприємства.

Фінансові звіти необхідні керівництву, аби бачити зв'язок між доходами і витратами підприємства, фірми (тобто рентабельність) в даний період часу. Балансові звіти необхідні, аби зробити прозорим зв'язок між активами компанії і її заборгованостями (тобто її вартість) в даний момент часу. Звіти про рух (надходженні і витраті) грошових коштів дозволяють керівництву оцінити платоспроможність компанії: чи досить у неї оборотного капіталу зараз і в майбутньому, аби продовжувати фінансові операції. Ці три типи звітів - фінансовий, балансовий і звіт про рух грошових коштів - найтіснішим чином зв'язані між собою, хоча вони і служать різним цілям і забезпечують різні перспективи загального фінансового положення компанії, складають основу плану фінансової діяльності підприємства будь-якої форми власності.

Метою курсової роботи є створення плану фінансової діяльності підприємства, яке прийняло рішення про випуск нової продукції. Для цього користувачеві пропонується розробити план фінансової діяльності підприємства.

Основною метою фінансового планування є розуміння і прогнозування фінансового майбутнього підприємства. Фінансове прогнозування застосовується для перспективної оцінки бізнес-планів, визначення потреб майбутнього фінансування і розробки внутрішнього поточного бюджету підприємства будь-якої форми власності. Прогнозування фінансового майбутнього підприємства зазвичай здійснюється на основі планів фінансової діяльності. Цей план, по суті, є просто перспективною оцінкою. Наприклад, попередній баланс відображує очікуваний стан активів і пасивів підприємства на кінець певного періоду.

Плани фінансової діяльності створюються на основі аналізу фінансової діяльності підприємства за попередній період, а також при використанні звітів про доходи і витрати компанії за цей же період, балансових звітів і інших фінансових документів.

При створенні плану фінансової діяльності необхідно брати до уваги три найважливіші аспекти, що роблять вплив на цю діяльність:

1.  Середовище, що історично склалося, і тенденції зміни ринку.

2.  Інформація про можливі зміни у конкурентів.

3.  Основні цілі бізнесу (чи плануєте вивести на ринок новий продукт або ж скоротити витрати, скажімо, на 5%).

Структура роботи

1.  Вхідні дані.

2.  Складання плану доходів і витрат підприємства на перший рік діяльності поквартально.

3.  Розробка кредитного плану підприємства і побудова кредитного контура проекту.

4.  Розробка плану надходжень і виплат поквартально.

5.  Складання балансового плану на кінець першого року діяльності підприємства.

6.  Отримання підсумкового зведення за джерелами і використанням засобів на кінець першого року діяльності підприємства.

7.  Визначення точки беззбитковості (аналітично і графічно).

8.  Проведення аналізу фінансових сценаріїв при зміні ринкових цін, витрат, пов'язаних з випуском продукції, заробітної плати співробітників, програми випуску і інших чинників, що впливають на виробництво.

9.  Побудова звіту по різних фінансових сценаріях для аналізу чутливості.

10.  Зміст пояснювальної записки.

1.  Вхідні дані

Вхідні дані, приведені в таблиці 1, є необхідними компонентами для дослідження аналізу ділових пропозицій, пов'язаних:

·  з дослідженнями ринків збуту готовій продукції в цілях визначення розмірів потенційних витрат і прибутків;

·  потенціалом зростання продукції;

·  придбанням нового устаткування;

·  додатковим штатом для роботи на новому устаткуванні;

·  аналізом можливого стану «зовнішнього середовища» (рівнем цін на виробничі ресурси і готову продукцію).

Фінансове планування на перший рік діяльності підприємства характеризується поквартальними доходами від продажів готовій продукції; величиной банківського кредиту, банківською процентною ставкою і періодом погашення кредиту; вартістю нового устаткування, витратами на дослідження ринку (проведення ярмарку); відсотком від доходу по статтях (див. таблиці. ............