Контрольная работа

по дисциплине: Лабораторный практикум по бухгалтерскому учету

 

на тему: 4. Учет операций по расчетному счету в программе 1С:Бухгалтерия 7.7.

 

2007

ПЛАН:

Введение……………………………………………………….……3

1.   Платежное поручение……………………………………….….5

Перечисление налогов и страховых взносов.............................7

2.   Платежное требование………………………………………….9

3.   Аккредитив………………………………………………………9

4.   Инкассовое поручение…………………………………………10

5.   Выписка по расчетному счету…………………………………11

Заключение………………………………………………………...14

Список используемой литературы…………………………….…16

Введение:

В процессе хозяйственной деятельности любой организации особую роль играют денежные средства, т.к. являются наиболее ликвидной частью ее активов.

Денежные счета в валюте РФ – рублях – хранятся на расчетных счетах, открываемых, как правило, в учреждениях банков. При этом организация самостоятельно выбирает обслуживающий ее банк.

На расчетном счете аккумулируются свободные денежные средства и различные поступления: выручка за реализованную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги, авансовые платежи, ссуды, получаемые из банка, кассовая выручка и т.д.

С расчетного счета производятся, как правило, все денежные платежи с поставщиками и подрядчиками, с покупателями и заказчиками, для осуществления платежей в бюджетные и внебюджетные фонды, с финансовыми органами, для выдачи работникам заработной платы, премий, материальной помощи и для осуществления других видов выплат.

Для оформления платежей в конфигурацию включены платежные документы:

- платежное поручение;

- платежное требование;

- аккредитив;

- инкассовое поручение.

Все платежные документы группируются в меню «Журналы» главного меню программы пункт «Платежные документы» в журнале «Платежные документы».

Указанные документы не изменяют финансово-хозяйственное состояние организации и, скорее всего, не формируют проводок и не отражаются на счетах бухгалтерского учета.

Для регистрации информации на счетах бухгалтерского учета и на вспомогательных счетах налогового учета о зачислении или списании денежных средств по расчетному счету в типовой конфигурации предназначен документ «Выписка».

1.         Платежное поручение

Платежное поручение – поручение организации банку о перечисление соответствующей суммы с его расчетного счета на расчетный счет покупателя. Организация-плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы.

Поручения действительны в течение десяти дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается).

Для выписки платежного поручения в типовой конфигурации предназначен документ «Платежное поручение». Для ввода нового документа необходимо выбрать из меню «Документы» главного меню программы - пункт «Платежное поручение».

Форму документа необходимо заполнять в следующем порядке:

1. Выбрать расчетный счет, с которого будут перечисляться денежные средства. Если необходимо сделать перечисление со второго (третьего и т.д.) расчетного счета, то надо нажать на кнопку и выбрать счет из справочника «Банковские счета».

2. ............