Введение

Европейские юридические акты «Директивы 2005/60EG2″ и «Директивы 2006/70/EG″ изменили структуры и расширили основы для законодательства в государствах – членах Евросоюза в области борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Федеральное правительство ФРГ хотело бы преобразовать эти директивы с помощью Проекта дополнительного закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Данный Закон вступил с силу 31 августа 2008 года. С этой целью правительство хочет осуществить новую редакцию или привести в соответствие с названными директивами:

·     Уголовный кодекс

·     Закон об отмывании денег

·     Закон о кредитных учреждениях

·     Закон о страховом надзоре

·     Закон о таможенном управлении

·     Закон о вложении денег

·     Закон о надзоре за платежами финансовых служб

·     Предписание о взимании налогов и перераспределении расходов согласно Закону о надзоре за платежами финансовых служб

·     Предписание месячного отчета о состоянии счетов

·     Предписание о ревизионном заключении.

Таким образом должны быть достигнуты следующие цели:

·     распространение законодательных инноваций в области борьбы с отмыванием денег на борьбу с финансированием терроризма

·     дифференциация обязанности проявлять добросовестность или осмотрительность с ориентацией на риск

·     введение обязанности идентификации.

Европейские преимущества

Европейский парламент и Совет исходят из того, что широкие потоки денег от необязательного бизнеса могут нарушить стабильность финансового сектора. Кроме того, эти потоки представляют собой угрозу для внутреннего рынка. Терроризм разрушает устои общества. Наряду с уголовно-правовыми мерами определенный успех в области борьбы с терроризмом обеспечивают предупредительные меры. Серьезный вред наносится прочности, стабильности и целостности кредитных и финансовых учреждений, а также доверию финансовой системе в целом. Так как отмывание денег и финансирование терроризма часто трансграничны, требуется соответствующая координация и сотрудничество. Меры Европейского сообщества должны быть созвучны с мерами международных комиссий (соответствие измененным в 2003 году рекомендациям Специальной комиссии по изучению финансовой деятельности (FATE).

Наметилась тенденция к дальнейшей дефиниции отмывания денег на основе более широкого спектра преступлений, предшествующих отмыванию денег. В директиве имеется предположение, что более широкий спектр уголовно наказуемых деяний, предшествующих совершенному преступлению, дает возможность сообщать (заявлять) о подозрительных сделках и облегчает международное сотрудничество в данной области. В связи с этим следует также приводить в соответствие понятие «тяжкое преступление». Меры предосторожности должны однако относится не только к пользованию деньгами. которые получены в результате совершения преступления, но и к получению денег и имущественных ценностей для совершения террористических актов. В целях предупреждения следует вводить особые предписания об определении идентичности клиентов и экономных собственников и при этом давать точное определение понятия «экономный собственник». ............