Часть полного текста документа:Тема: Активные операции коммерческого банка. 1. Характеристика, структура, принципы активных операций. 2. Группировка активов. Ликвидность, прибыльность, риск. 3. Методы управления активами 4. Влияние денежно-кредитной политики Центрального Банка на объём активных операций. 1. Активные операции - это операции по размещению ресурсов с целью получения дохода. При осуществлении активных операций коммерческий банк руководствуется рядом принципов, основными из которых являются: 1) размещение ресурсов должно осуществляться в соответствии с законодательством; 2) при размещении средств банк должен решать проблему соотношения прибыльности, ликвидности и риска (они находятся в противоречии). Так, акционеры заинтересованы в максимизации прибыли, которая может быть получена за счет рискованных кредитов или выгодных вложений в долгосрочные инвестиции. С другой стороны, эти действия отрицательно сказываются на ликвидности банка. Следовательно, между степенью риска-ликвидности и нормой прибыли должен соблюдаться компромисс, т. е. необходимо найти соотношение между максимальной прибыльностью, минимальным риском и оптимальной ликвидностью. Оптимальное соотношение достигается через умелое конструирование структуры активов банка. Состав и структура активов отдельных коммерческих банков могут существенно различаться, т.к. их формирование обуславливается широким кругом факторов: - особенностями национального законодательства, способного ограничить или стимулировать определённые виды деятельности кредитных учреждений - финансовым положением банка - продолжительностью деятельности КБ, от которой зависят его возможности получения различных видов лицензий на совершение определённых операций - составом и структурой сформированных банком пассивов - типом и специализацией коммерческого банка. 2. Основной задачей любого КБ является нахождение такой оптимальной структуры своего баланса, при которой максимизировалась бы прибыль банка и в то же время поддерживалась на должном уровне ликвидность. Важная роль в решении этой задачи принадлежит управление активами банка, основной целью которого является формирование рациональной структуры банковских активов. Структуру банковских активов можно представить по трем параметрам: ликвидность, прибыльность и риск. С точки зрения ликвидности структуру активов можно представить в виде схемы: Ликвидные Ссуды Инвестиции Материальные активы активы Первичные Вторичные - долгосрочные - здания резервы резервы вложения в - сооружения (кассовая ценные бумаги наличность) (облигации) - вложения в УК других органи- - Монеты и банк- - Счета до заций ноты в сейфах востребования банка - Средства на резерв- - Краткосрочные ном счете в ЦБ вложения в ценные бумаги - Средства на корр. или ссуды счете банка - Платежные документы в процессе инкассации Ликвидные активы - это активы, которые в минимальный срок и с минимальными потерями могут быть направлены на погашение обязательств. ............ |