ОТЧЁТ ПО ЛАБОРАТОРНЫМ РАБОТАМ

Информационные технологии в антикризисном управлении

1. Определение стоимости денежных средств во времени

Задание 1

Ваша компания планирует взять кредит на сумму 4 000 000 руб. на 6 лет под 20 % годовых. Необходимо:

1. Определить размер выплат по кредитам, если: а) выплаты осуществляются ежегодно; б) выплаты осуществляются ежемесячно;

2. Рассчитать общий объем выплат, сумму переплаты, а также сравнить ее по двум вариантам выплат;

3. Составить структуру выплат по ежегодным платежам.

Решение

Для начала вводим в Excel исходные данные для решения задачи, которые примут следующий вид:

Таблица 1. Исходные данные

1. Для определения объема ежегодных выплат используем функцию ПЛТ. Данная функция возвращает сумму периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки: ПЛТ(ставка;кпер;пс;бс;тип).

Объем ежемесячных выплат рассчитывается аналогично, с учетом следующих особенностей. Чтобы получить месячную процентную ставку, годовую ставку необходимо разделить на 12. Чтобы узнать количество выплат, нужно умножить количество лет кредита на 12.

2. Для нахождения общей суммы, выплачиваемой на протяжении интервала выплат, необходимо умножить возвращаемое функцией ПЛТ значение на «кпер».

И наконец, объем переплаты рассчитывается как разница между объемом общей суммы выплат за 6 лет и суммой кредита.

Полученные результаты приведены в следующей таблице:

Таблица 2. Объем выплат по кредиту

Как видно из табл. 2, объем переплаты при ежегодной оплате кредита значительно превышает соответствующий показатель при ежемесячной оплате.

3. Выплаты по кредиту состоят из двух частей: выплат по основному долгу и выплат по процентам.

Выплаты по основному долгу в каждом из периодов определяются с помощью функции ОСПЛТ. Данная функция возвращает величину платежа в погашение основной суммы по инвестиции за данный период на основе постоянных периодических платежей и постоянной процентной ставки: ОСПЛТ (ставка;период;кпер;пс;бс;тип).

Выплаты по процентам в каждом из периодов определяются с помощью функции ПРПЛТ. Данная функция возвращает сумму платежей процентов по инвестиции за данный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки: ПРПЛТ(ставка ;период;кпер;пс;бс;тип).

Остаток основного долга в каждом из периодов определяется как разница между суммой основного долга на начало периода и суммой выплаты по основному долгу в рассматриваемом периоде.

Структура платежей по кредиту при осуществлении ежегодных выплат представлена в следующей таблице.

Таблица 3. Структура ежегодных выплат по кредиту

Согласно данным табл. ............