Задание 1

С разрешения руководителя банка, код которого 401, клиенту – коммерческой организации - открыт срочный депозит. Номер клиента в банке 00014, порядковый номер лицевого счета 003.

Рассчитайте контрольный ключ. Выполните проверку правильности расчета.

Решение

Формула расчета защитного контрольного ключа, согласно Методических указаний Национального банка Республики Беларусь по нумерации счетов аналитического учета, рассчитывается следующим образом:[3]

1. Номер учреждения банка, номер счета умножить на значение:

713 371 371 371 371 3 и записать последние цифры от умножения.

2. Полученные результаты от умножения сложить.

3. Последнюю цифру от сложения умножить на 3.

4. Последний разряд от умножения является контрольным ключом.

Таким образом, контрольный ключ равен 9.

Для проверки правильности определения контрольного ключа необходимо провести расчет еще один раз, но уже со знанием контрольного ключа. Если сумма по завершении действия 2 оканчивается на ноль (в нашем случае = 90), ключ подсчитан верно.

Задание 2

Остаток денежных средств на счете клиента 3012201540012 на 02.12 составил 72 100. Согласно договора банка с клиентом на расчетно-кассовое обслуживание оплата расчетно-денежных документов производится со счета клиента без учета поступлений в течении дня. Ответственному исполнителю необходимо провести по счету клиента документы, предъявленные к нему.

Отразите операции в лицевом счете клиента (недостающие данные укажите произвольно).

Решение

 

№ п/п . Расчетно-денежные документы Сумма, тыс.руб. Корреспонденция счетов Дебет Кредит 1. Платежное требование №211 выставленное предприятием «Мира» за обслуживание. Срок оплаты требования наступил, оно акцептовано. Получатель в данном учреждении банка. 46500 60 1010 2. Платежное поручение №203 на перевод денежных средств ОАО «Зиф» за материалы (счет в другом банке). На поручении надпись «В счет неотложных нужд». 5800 10 1010 3. Платежное поручение №206 на погашение банковского кредита в текущую деятельность (по сроку). 10000 66 1010 4. Платежное требование №110 клиента, акцептованное ОАО «Кедр» и оплаченное с его расчетного счета в филиале иного банка. 15600 60 1010 5. Платежное поручение №201 на перечисление НДС в АСБ «Беларусбанк». 14000 18 1010 6. Лимит средств неотложные нужды 7000 82 1010

 

Задание 3

Начертить схему документооборота расчетов по платежному поручению (частичная оплата с последующей полной).

Описать схему документооборота. Заполнить все документы по ней.

Реквизиты документов взять (произвольно). В скольких экземплярах заполняется каждый документ? Укажите назначение каждого экземпляра.

Решение

Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы его счета (расчетного, текущего, бюджетного, ссудного) на счет другого предприятия-получателя средств в том же или другом одногороднем или иногороднем учреждении банка.

Рис. 1. Схема документооборота при расчетах платежными поручениями

Кредитовое авизо - авизо, основанное на соглашении между банками, при котором клиент может обналичивать чеки в другом отделении банка или в банке, не имеющих его счета. ............